本報記者 冷翠華

    見習記者 楊笑寒

    隨著非上市險企二季度償付能力報告陸續(xù)披露，險企的償付能力情況也隨之出爐。據(jù)《證券日報》記者統(tǒng)計，截至8月6日，已有146家非上市險企披露了償付能力報告。其中，12家險企的償付能力“亮紅燈”。

    受訪專家表示，償付能力未達標的險企要重視監(jiān)管部門的整改要求，制定可行的整改計劃并跟蹤落實，嚴守風險底線，規(guī)范經(jīng)營行為。

    3家風險綜合評級為D類

    截至目前，已有146家非上市險企披露了二季度償付能力報告，除1家未披露風險綜合評級結(jié)果外，其余145家非上市險企中，有12家償付能力未達標。

    險企償付能力達標需同時滿足三個條件：一是核心償付能力充足率不低于50%，二是綜合償付能力充足率不低于100%，三是風險綜合評級水平在B類及以上。

    在償付能力不達標的12家險企中，有8家財險公司，分別是珠峰財險、新疆前海聯(lián)合財險、都邦財險、安華農(nóng)險、富德財險、渤海財險、華安財險、安心財險；4家為壽險公司，分別是華匯人壽、合眾人壽、北大方正人壽、三峽人壽。這些險企償付能力未達標的主要原因是風險綜合評級水平不達標。其中，北大方正人壽、三峽人壽和安心財險的風險綜合評級為D類，其他險企為C類。

    值得注意的是，除安心財險外，其他險企的償付能力充足率指標都符合相應標準。

    普華永道中國金融行業(yè)管理咨詢合伙人周瑾對《證券日報》記者表示，確保償付能力充足率達標是監(jiān)管底線，也是保險公司可持續(xù)經(jīng)營的前提。如果保險公司的償付能力充足率滿足監(jiān)管要求，至少保單持有人的利益可以得到最基本的保障，保險公司可以有效兌付保單負債，也可以為其他問題的整改贏得時間和空間。

    公司治理問題較為突出

    在對保險公司的償付能力進行評估時，償二代二期規(guī)則采用償付能力充足率考核可量化風險，采用風險綜合評級和分類監(jiān)管方式考核難以量化的風險，包括操作風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險、流動性風險以及公司治理等。

    根據(jù)償付能力未達標險企的報告，險企出現(xiàn)風險綜合評級未達標的原因包括公司治理、聲譽風險、操作風險、流動性風險等，而公司治理問題被多次提及。

    周瑾表示，在公司治理方面，“三會一層”的運作不規(guī)范、董監(jiān)高的履職存在瑕疵、關聯(lián)交易占比高或披露不全等問題在未達標險企中比較普遍；操作風險的問題多包括不當宣傳、銷售誤導、套取費用、報送給監(jiān)管部門的信息不實等；流動性風險則多體現(xiàn)在現(xiàn)金流預測存在缺口。

    在針對上述風險的解決方法上，某財險公司在二季度償付能力報告中表示，公司持續(xù)與監(jiān)管部門溝通、明確整改方向，對重點風險綜合評級指標開展定期監(jiān)測分析，建立指標分類管理機制、指標變化軌跡監(jiān)控機制。根據(jù)指標分類結(jié)果制定差異化督導整改方案、將評級指標管理要求融入指標責任部門日常管理，從源頭加強風險預防效能，提升整改效果。

    展望未來，業(yè)內(nèi)人士認為，在持續(xù)對風險管理與合規(guī)經(jīng)營等問題進行整改的同時，未達標險企還需維持資本充足。

    周瑾表示，隨著監(jiān)管部門進一步強化機構維度的差異化監(jiān)管，保險公司一定要重視監(jiān)管部門的整改要求，積極與監(jiān)管部門溝通，制定可行的整改計劃并跟蹤落實，尤其要在內(nèi)部營造風險管理與合規(guī)經(jīng)營的文化，嚴守風險底線，規(guī)范經(jīng)營行為。