本報記者 吳曉璐

    5月8日，記者從最高人民檢察院獲悉，近日，最高人民檢察院、國家外匯管理局聯合發布了6件外匯領域行刑反向銜接典型案例，聚焦外匯領域刑事司法和行政執法的事實認定、法律適用等重點難點問題，進一步明確辦案規則，依法打擊涉外匯違法犯罪行為，切實維護外匯市場健康秩序。

    最高檢行政檢察廳負責人介紹，這批典型案例呈現出以下三方面特點：一是聚焦當前困擾行政處罰和刑事處罰銜接的管轄難題，做好示范引導。此次發布的案例中，各級檢察機關、外匯管理部門針對外匯領域行刑反向銜接遇到的管轄難題，牢固樹立“一盤棋”思想，推動縱向、橫向、跨區域一體履職，匯聚辦案合力，以“一體化”履職推動外匯領域行刑反向銜接工作順利開展。案例一李某乙涉嫌非法經營罪行刑反向銜接案中，三級檢察機關協調聯動，通過與外匯管理部門的積極協商，明確刑事案件管轄地與外匯違法行為地不一致，且作出不起訴決定的檢察機關所在地沒有外匯管理部門，需要先行確定管轄外匯違法行為的外匯管理部門的，可以報告上級人民檢察院，由上級人民檢察院與外匯管理部門就管轄問題進行協商。

    二是強化對外匯違法行為的全方位打擊，形成有效震懾。司法實踐中，個人僅出借外匯賬戶但未直接參與非法經營活動，由于缺乏主觀故意，無法追究刑事責任。案例三陳某紅、吳某榮涉嫌非法經營罪行刑反向銜接案中，檢察機關與外匯管理部門針對個人非法出借外匯賬戶的違法行為能否進行處罰的問題進行多次探討，明確非法出借外匯賬戶的行政處罰法律依據及標準，消除追責盲區。同時，檢察機關在辦案過程中加強對非法買賣外匯行為的全面審查，確保打擊無死角。

    三是構建跨部門協作機制，推進反向銜接常態長效。此次發布的案例中，檢察機關和外匯管理部門積極履職，以點及面，在外匯領域行刑反向銜接工作中建立信息共享、案件移送、聯席會議等工作機制，有效形成打擊合力。案例二鄭某某涉嫌非法經營罪行刑反向銜接案中，檢察機關對鄭某某作出不起訴決定的同時固定行政違法證據、告知違法行為人擬承擔行政處罰，為后續外匯管理部門依法處罰做好保障。

    國家外匯局管理檢查司負責人表示，本次發布的典型案例，意在幫助社會公眾提升合法使用外匯的意識。社會公眾買入和賣出外匯應在取得外匯業務資格的銀行等機構辦理。在規定場所以外買賣外匯，擾亂外匯市場交易秩序的，屬違法行為。非法買賣外匯數額較大的構成非法經營罪，依法應追究刑事責任，未達到刑事追責標準的，依法應追究行政責任。此次發布案例，重點警示社會公眾，不要貪圖一時之利，利用正常跨境經貿往來中積累的資金和客戶資源等，協助地下錢莊團伙從事非法買賣外匯經營活動，或為地下錢莊團伙非法行為提供便利條件。此類行為屬于非法經營犯罪的共犯，即使符合刑事不起訴條件，也將被追究行政責任，將被處以行政罰款。

    此外，國家外匯局上述負責人表示，本次發布的典型案例有利于構建外匯管理部門與地方檢察機關的常態化合作機制。兩部門堅持執法為民、公正執法的理念，一方面嚴厲懲處惡性外匯違法犯罪活動，另一方面懲教結合，秉承過罰相當的原則，共同做好刑事司法程序終結后的“后半篇文章”，實現法律效果、政治效果和社會效果的統一。

（編輯 張昕）